El mandato SEPA es la autorización firmada con la que un deudor (quien paga) permite a un acreedor (quien cobra) cargar adeudos directos en su cuenta, y autoriza a su propio banco a atenderlos. Sin mandato no hay adeudo directo SEPA (SDD): es el documento que te da derecho a cobrar por domiciliación y el que tendrás que enseñar si el deudor reclama.
En el día a día también se le llama orden de domiciliación. Es el mismo documento: lo explicamos desde ese ángulo en orden de domiciliación de adeudo directo SEPA.
Resumen rápido
- El deudor lo firma antes del primer cobro.
- Lo guarda el acreedor, no el banco.
- Cada mandato tiene una referencia única (UMR) que elige el acreedor y que viaja en cada adeudo.
- Hay dos esquemas: CORE (particulares y empresas) y B2B (solo entre empresas).
- Se puede firmar en papel o de forma electrónica, siempre que puedas demostrar la firma.
Qué datos debe tener un mandato SEPA
- Datos del acreedor: nombre, dirección e identificador de acreedor. Si aún no lo tienes, mira qué es el identificador de acreedor SEPA.
- Datos del deudor: nombre, dirección e IBAN. El BIC es opcional.
- Referencia única del mandato (UMR): la pone el acreedor y no puede repetirse.
- Tipo de pago: recurrente o único.
- Esquema: CORE o B2B.
- Texto legal: la autorización al acreedor para enviar los cobros y al banco del deudor para cargarlos.
- Fecha, lugar y firma del deudor.
Modelo de mandato SEPA para rellenar
Si quieres un modelo listo para imprimir y firmar, descarga la plantilla de mandato SEPA en PDF rellenable. En el blog tienes además una guía para rellenar y archivar la plantilla de mandato SEPA sin dejarte ningún campo obligatorio.
Si tienes muchos deudores, el generador de mandatos SEPA en PDF de ConversorSEPA crea los mandatos a partir de los mismos datos que usas para la remesa (es un complemento de pago).
Quién guarda el mandato y durante cuánto tiempo
El mandato lo custodia el acreedor. El banco del deudor puede pedirte una copia, normalmente cuando el deudor reclama un cargo. Si no puedes presentarla, el adeudo se considera no autorizado, se devuelve al deudor y tu banco te lo carga, a menudo con comisión.
| Situación | Cuánto tiempo |
|---|---|
| Mientras el mandato esté en uso | Siempre |
| Tras el último cobro | Al menos 13 meses, el plazo en que el deudor puede reclamar un adeudo no autorizado |
| Por obligaciones contables | Lo que exija la normativa (en España, el Código de Comercio fija 6 años para la documentación contable) |
Regla práctica: si pasan 36 meses sin ningún cobro con un mandato, caduca y necesitas uno nuevo.
Mandato CORE y mandato B2B
| Concepto | CORE | B2B |
|---|---|---|
| A quién puedes cobrar | Particulares y empresas | Solo empresas |
| Devolución a petición del deudor | 8 semanas sin dar motivos; 13 meses si el adeudo no estaba autorizado | No hay derecho de devolución por adeudos autorizados |
| Paso previo del deudor | Ninguno | Registrar el mandato en su banco antes del primer cobro |
| Riesgo para el acreedor | Mayor | Menor |
Firma electrónica del mandato
Un mandato firmado online es válido si:
- Identificas al deudor con un método fiable (firma electrónica, acceso a su banca online, videoidentificación…).
- Guardas la evidencia de la firma: fecha, hora, IP e identidad del firmante.
- El documento firmado contiene los mismos datos que tendría el mandato en papel.
Cambios en el mandato
Si cambia un dato (el IBAN del deudor, el nombre del acreedor o el identificador de acreedor), no hace falta firmar otro mandato: basta con indicar en el siguiente adeudo que el mandato se ha modificado y qué dato ha cambiado.
Del mandato a la remesa
Cada adeudo de tu remesa lleva la referencia y la fecha de firma del mandato. Si esos datos no cuadran con lo firmado, el banco del deudor puede rechazar el cobro. Con ConversorSEPA conviertes tu Excel con los datos de cada mandato en el fichero SEPA XML de adeudos para tu banco.
